قائمة التدفقات النقدية
تعرض حركة النقد الداخل والخارج خلال فترة معينة.
أقسام التدفقات النقدية
- الأنشطة التشغيلية: النقد من العمليات اليومية (مبيعات، مشتريات، مصروفات)
- الأنشطة الاستثمارية: شراء/بيع الأصول الثابتة
- الأنشطة التمويلية: القروض، زيادة رأس المال، توزيعات الأرباح
أهمية التقرير
يساعدك في فهم مصادر واستخدامات النقد وتخطيط السيولة.